送心意

月月老师

职称中级会计师

2019-09-05 11:26

你好,是的,主表不能完全分出加计的部分。

善&忘 追问

2019-09-05 11:33

老师,主表上面就显示应纳税额是-0.00,但是附表四加计抵减情况可以看到本期实际抵减额正好是需要纳税的金额,老师,这样就正常申报是吧?

月月老师 解答

2019-09-05 11:40

你好,数据对了,就可以正常申报的。

善&忘 追问

2019-09-05 11:44

老师,加计抵减我这是第一次实际抵减,是不是还要做账务处理会计分录??具体怎么做?请老师指教!

月月老师 解答

2019-09-05 11:46

你好
借:应交税金—增值税(进项税额)
贷:营业外收入(或者其他收益科目)

善&忘 追问

2019-09-05 11:59

老师,需要计提吗??

月月老师 解答

2019-09-05 14:24

你好,需要做这笔分录的。

善&忘 追问

2019-09-05 14:28

老师,那就是先计提,再做你说的这笔分录吗??计提分录怎么做?

月月老师 解答

2019-09-05 14:30

你好,不需要计提,直接转营业外收入的就是加计的分录。

善&忘 追问

2019-09-05 15:59

好的,我知道了,谢谢老师

月月老师 解答

2019-09-05 16:04

不客气,麻烦给个五星好评,谢谢了。

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相关问题讨论
你好,能把这个表格发个图片?
2017-07-20 17:49:49
还有附列资料表「二」,进项抵扣明细表要填。
2019-02-21 08:40:12
您好,一般都是用标准申报。集成是纳税人选用的,不是一定要通过这个来填写增值税申报表,只是通过一表集成来填写增值税申报表能够达到相对简便的作用。预缴申报适用于纳税人发生以下情形按规定在国税机关预缴增值税时填写:(一)纳税人(不含其他个人)跨县(市)提供建筑服务。(二)房地产开发企业预售自行开发的房地产项目。(三)纳税人(不含其他个人)出租与机构所在地不在同一县(市)的不动产。
2020-07-15 00:28:28
您好, 是的,就是你说这样的
2024-03-09 13:01:38
不是的,要先报增值税才可以的
2020-02-19 10:48:41
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