老师，利润表和现金流量表，资产负债表，当中哪张报表提现我当月的抵扣增值税发票金额？

Queen 追问

2019-09-05 10:53

老师，我现在要查，我今年三月份，我增值税发票认证了，但估计报税时没填报表里面去……我现在是到底有没有填，我不太清楚，所以我要怎么查询那个月份增值税发票？

小祝老师 解答

2019-09-05 11:35

你平时认证发票的时候不做笔记吗？再一个认证成功的发票不需要手填会自动到主表里去。你可以核对认证的金额和你的申报表。

Queen 追问

2019-09-05 12:16

申报表查出来没有

小祝老师 解答

2019-09-05 12:31

如果你认证成功了，申报表一般情况肯定是有的，如果你确定认证了，但是申报表里确实没有，那你就要联系专管员解决此问题。

Queen 追问

2019-09-05 14:43

老师，个人所得税需要计提吗？

小祝老师 解答

2019-09-05 14:45

个人所得税在做工资表的时候计提，然后申报的时候冲平个人所得税就可以了。

Queen 追问

2019-09-05 15:00

还是有点不明白
老师，
假如我公司这个月实际发放工资6万（包括扣除了员工社保和公积金）！
社保：员工自己承担社保4000
            公司承担9000
            
公积金：个人承担公积金2500
                 公司承担2500、
  个税：  是200
      你帮我做一个完整的分录好吗？
1 计提工资
2 计提公积金
3计提社保
4发放工资
5缴纳社保
6缴纳公积金

小祝老师 解答

2019-09-05 15:05

计提的时候就是借：工资及附加，贷：应付职工薪酬-社保、公积金（个人部分）。缴纳的时候就是借：应付职工薪酬-社保、公积金（个人部分），借：管理费用-社保、公积金（单位部分），贷：银行存款。