老师，8月开给对方公司的增值税普通发票9个点，对方不能进行抵扣，只能做成本，那我们的这个是算在销项税额里还是简易税额里？

紫嫣 追问

2019-09-04 16:27

老师 ，我们这张票的税额可以是做为销项税额，有进项可以进行抵扣的吗？还是对方不能抵扣，我们要按简易计税来缴纳这个税金

江老师 解答

2019-09-04 16:28

这个普通发票不抵税，对于一般计税的项目，就是可以抵扣进项税，对于简易计税不能抵扣进项税

紫嫣 追问

2019-09-04 16:42

就是8月我们给对方开具的9个点的增值税普通发票，对方不能进行抵扣，只能做为成本。但是我们还是要把这张普通发票和开的一样算在销项税额里，就是虽然是普票，但是我们还是可以算在销项里 可以进行抵扣的！是不？

江老师 解答

2019-09-04 16:44

对于你们而言，是销售方，这个不管是普通发票，还是专用发票，还是不开票的收入，都是需要计算销项税额，交税处理。

紫嫣 追问

2019-09-04 16:51

就是我们是一般纳税人，除了开具的3个点的不管专票还是普票都以简易计税不能抵扣，实际缴纳外；我们开具出去的13个点，9个点的专票普票，都需要计算销项，只要我们的进项取得增值税专票 ，不管我们开具出去的是专票普票都可以进行抵扣。是吗？

江老师 解答

2019-09-04 16:54

你们是一般纳税人，是什么类型的企业?我直接告诉你具体的行业内容

紫嫣 追问

2019-09-04 23:22

不好意思，老师，刚有事去了，我们是一般纳税人，建筑行业！

江老师 解答

2019-09-05 08:23

是建筑施工企业还是建筑开发企业?

紫嫣 追问

2019-09-05 09:08

建筑施工企业

江老师 解答

2019-09-05 09:11

建筑施工企业，存在两种征税方式，按项目进行核算，就是存在一般计税项目，简易计税项目
对于一般计税项目，可以抵扣进项税，进行纳税处理；对于简易计税项目，不抵扣进项税，直接交税处理、

紫嫣 追问

2019-09-05 09:27

那我们开给对方公司的13个点和9个点普票也是要算到销项税额里 有进项是可以进行抵扣的，对吗？

江老师 解答

2019-09-05 09:32

这个是可以抵扣进项税，少交增值税的。对于自己开的不管是普通发票还是专用发票是，一样的计算销项税额处理。

紫嫣 追问

2019-09-05 10:57

好的，谢谢老师！

江老师 解答

2019-09-05 11:12

有不明白的问题再咨询