软件生成的资产负债表和利润表是点重算，那 现金流量表是点自动平衡还是计算啊，

+86 追问

2019-09-04 14:58

你好，我洗澡现金流量表点了自动平衡保存后再点进去看到是不平衡的呢

小洪老师 解答

2019-09-04 14:59

那么说明你的资产负债表和利润表不平衡，

+86 追问

2019-09-04 15:01

我的资产负债表是平衡了，利润表怎么看平不平衡呢

小洪老师 解答

2019-09-04 15:03

你好，主要看资产负债表的未分配利润和利润表的净利润，。如果资产负债表平了，净利润是没问题的

+86 追问

2019-09-04 15:06

你好，资产负债表的未分配利润不等于利润表的净利润，请问我该如何处理

小洪老师 解答

2019-09-04 15:08

你好，去调整这个数字，本年利润，未分配利润是否有提取法定盈余公积，是否有发放红利都会影响未分配利润

+86 追问

2019-09-04 15:10

你好，是这样子的，因为建账套时我做了一笔调整，借:进项
贷:未分配利润
，我是为了体现以前的留底税额

+86 追问

2019-09-04 15:13

我新建账套时什么数据都没有，只有一个留底税额，请问这种情况下我该如何调整呢

小洪老师 解答

2019-09-04 15:13

你好，那个这个留抵税额是企业所得税的计税额度，不该在财务报表里面去抵扣，因为利润表的净利润不是企业所得税申报表二者是有差异的

+86 追问

2019-09-04 15:14

那请问我该如何做调整呢

小洪老师 解答

2019-09-04 15:15

把这个该抵扣的进项方一边去，也就是增加一笔费用，这个进项，然后重新计算净利润

+86 追问

2019-09-04 15:17

借:进项
贷:管理
吗

小洪老师 解答

2019-09-04 15:19

你好，是的，借应交增值税-进项税，管理费用，贷银行存款

+86 追问

2019-09-04 15:22

把它看成是一个有发票的费用是吗？如果进项是13，那管理费用就输100是这样子理解吗

小洪老师 解答

2019-09-04 15:23

你好，是的，可以这么去理解，

+86 追问

2019-09-04 15:31

那这样我不就多了一笔费用了吗？还是不理解啊老师

小洪老师 解答

2019-09-04 15:34

我们利润表是如何编制，收入-成本-税金及附加-费用-营业外支出-所得税=净利润对的，这个进项是税金及附加，不用减这个进项，这个也没错

+86 追问

2019-09-04 15:39

还是不太理解，老师能在详细些吗

小洪老师 解答

2019-09-04 15:41

这个问题没出在这里，出在未分配利润那里，也许资产其他项目也有错误