你好，老师，我们收到对方开具的差额专票，这个分录怎么写，谢谢！

Vicky7.18 追问

2019-09-02 14:13

我们是人力资源公司，劳务派遣这方面的

maize老师 解答

2019-09-02 14:16

那你这个做成本就可以，主营业务成本

Vicky7.18 追问

2019-09-02 14:36

这是销售方给我们公司代扣代缴社保公积金的差额专票，具体分录怎么做呢

Vicky7.18 追问

2019-09-02 14:36

老师，麻烦讲解一下，谢谢

maize老师 解答

2019-09-02 14:38

你这个找人员是车间生产人员话 那就做借生产成本99000 贷应付账款

Vicky7.18 追问

2019-09-02 14:39

那税额呢，不用做吗

maize老师 解答

2019-09-02 14:41

你这个没有税额啊，你咋做税额啊

Vicky7.18 追问

2019-09-02 14:43

老师，那这样发票怎么做账呢，他们把服务费开在了差额票上面，有税率，这个分录怎么做呢

Vicky7.18 追问

2019-09-02 14:43

也是销售方开给我们公司的

maize老师 解答

2019-09-02 14:44

多那个进项税额198.1这个金额  借xx  进项税额 贷应付账款

Vicky7.18 追问

2019-09-02 14:47

老师，应该是这样做的吗

maize老师 解答

2019-09-02 14:48

是的，你分录写的没有问题

Vicky7.18 追问

2019-09-02 14:49

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2019-09-02 15:07

满意请给五星好评，谢谢