你好老师，我们业务开回来的业务招待费的住宿费的发票开了专票回来怎么办，不能抵扣，那进项怎么处理

大眼萌12 追问

2019-09-02 10:57

老师怎么做，也认证是不

宸宸老师 解答

2019-09-02 10:58

您好，对的，也是先认证，然后再做进项税转出

大眼萌12 追问

2019-09-02 10:58

下个月再报税的时候在申报表里怎么填

宸宸老师 解答

2019-09-02 11:00

您好，这个月做进项税的同时报进项税额转出哈。
我确认一下，您是一般纳税人对吧？

大眼萌12 追问

2019-09-02 11:01

是的

宸宸老师 解答

2019-09-02 11:02

嗯嗯，好的，进项税转出  在增值税纳税申报表附列资料（二） 第15行填写

大眼萌12 追问

2019-09-02 11:06

进项认证那做上认证的数，然后在23栏对应的14后面填转出就行是不

宸宸老师 解答

2019-09-02 11:06

您好，是的。两个金额相同的。

大眼萌12 追问

2019-09-02 11:08

附表二15行是其他呀，不是进项税额转出呀

宸宸老师 解答

2019-09-02 11:09

您好，您的附表二您方便截图看下哈。

宸宸老师 解答

2019-09-02 11:10

应该是填在 集体福利个人消费那一列的哈