老师，我认证了一张没有收到发票的专票，我需要怎么处理，我不确定对方是否有作废

那头猪 追问

2019-09-01 10:43

联系不到对方

那头猪 追问

2019-09-01 10:43

是酒店，打电话没接

答疑苏老师 解答

2019-09-01 10:44

你好 那你就进项税额转出

那头猪 追问

2019-09-01 10:45

分录怎么做

那头猪 追问

2019-09-01 10:47

是不是凭证后面要付上什么说明还是认证的那张结果

答疑苏老师 解答

2019-09-01 10:47

你好 你就做原来分录的负数分录就可以了

那头猪 追问

2019-09-01 10:50

借，费用
        应交税费～进项税转出
贷，现金

那头猪 追问

2019-09-01 10:50

是这样吗

答疑苏老师 解答

2019-09-01 10:52

你好 是借费用负数 贷库存现金负数

那头猪 追问

2019-09-01 10:57

分录没错，就是做成负数

那头猪 追问

2019-09-01 10:58

凭证后面不用付上什么吗

答疑苏老师 解答

2019-09-01 11:00

你好 是的 进项税额转出做在贷方的话 就不做负数