老师，公司2018年4月到2020年12月办公用房租房协议的发票九月份刚准备去税务开票，我想问问现在还有必要开2018年那部分的房租发票了吗？一方面2018年的所得税已经交了，再者说2018年的开票税率也是5%？还有一个问题: 如果9月份取得2019年的房租发票，1-8月的房租怎样做分录啊？

开心 追问

2019-08-31 17:11

每月房租15000元，2018年4-12月的房租是135000元，那这笔费用与2019年1-8月的费用一起在9月做到管理费用_租赁费？

文老师 解答

2019-08-31 17:21

一起做在2109年度不太合适，这样的话，那就需要更正所得税汇算期缴的申报表