因欠款的供应商只开了固定资产的原值的0.6台的发票，我当月入固定资产，正常计提折旧吗？还是等发票全了？

九剑 追问

2019-08-30 20:13

不知道收没收到？两种情况有区别？

bamboo老师 解答

2019-08-30 20:14

没有收到的话 不考虑入账折旧
收到了的话 要把剩余的0.4暂估入账 一起计提折旧

九剑 追问

2019-08-30 20:18

那后面发票附三项？

九剑 追问

2019-08-30 20:18

发票就附0.6台的？

bamboo老师 解答

2019-08-30 20:19

凭证后面附0.6的发票 然后固定资产入库单或者收货单据

九剑 追问

2019-08-30 20:20

不知道分录怎么做？按0.6台做？

bamboo老师 解答

2019-08-30 20:46

借:固定资产 总的不含税金额
应交税费——应交增值税——进项税额 按收到的发票
贷：应付账款——暂估应付账款 0.4台不含可抵扣进项税额
应付账款 按收到的发票

九剑 追问

2019-08-30 20:53

正常折旧吗？如果后面票回来，暂估怎么冲？

bamboo老师 解答

2019-08-30 20:54

正常计提折旧
借：应付账款——暂估应付账款
应交税费——应交增值税——进项税额
贷：应付账款

九剑 追问

2019-08-30 23:58

应付账款和暂估应付账款为同一个供应商能否合并？还是一般应付账款都为要设置二极科目，暂估应付款？

bamboo老师 解答

2019-08-31 07:09

同一个供应商有暂估的话 不应该合并 应该设置二级科目暂估应付账款