小规模开出专票，有增值税和成建税！如何做会计分录？

君 追问

2019-08-30 15:10

我的帐没做应收应付，是否是直接将应收帐款改成银行存款？

maize老师 解答

2019-08-30 15:11

需要设置才可以，最好是设置下，除非你们是零售后续没有合作那可以借银行

君 追问

2019-08-30 15:24

有些收入是转入私户，但开发票了票的。这样的应该如何做分录？

君 追问

2019-08-30 15:32

直接做现金收入吗？

maize老师 解答

2019-08-30 15:35

转私户做借其他应收款这，私户收款回单做账

君 追问

2019-08-30 15:47

就是将上面的应收帐款做成其他应收款？其他的不变？

君 追问

2019-08-30 15:48

可以直接做成库存现金收入吗？有发票记帐联

maize老师 解答

2019-08-30 15:54

不行，你这个实际不是收现金啊，是个人账户收款啊

君 追问

2019-08-30 15:58

那私户卡在总公司，不同地域，没回单，可以直接用发票做入帐凭证吗？贷还是主营业务收入吗？

君 追问

2019-08-30 15:59

借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，借应交税费 应交增值税 贷银行，借税金及附加 贷应交税费 借应交税费 贷银行

君 追问

2019-08-30 16:00

是这样吗？然后用不用再做个分录  借库存现金  贷其他应收款？

maize老师 解答

2019-08-30 16:01

那私户卡在总公司，不同地域，没回单，可以直接用发票做入帐凭证吗？贷还是主营业务收入吗？ 现金是需要有收据入账的还有你要是外地客户发物流你这个现金收据也不现实啊

maize老师 解答

2019-08-30 16:01

借其他应收款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税，借应交税费 应交增值税 贷银行，借税金及附加 贷应交税费 借应交税费 贷银行
2019-08-30 15:59:23


君

是这样吗？然后用不用再做个分录 借库存现金 贷其他应收款？ 要是个人给公司钱，就做 借库存现金 贷其他应收款

君 追问

2019-08-30 16:03

不是外地客户，我们是分支机机！私户卡在总公司，但付款给我们的客户在我们当地

maize老师 解答

2019-08-30 16:27

你要是做现金收款这个金额不能过大，要不不现实了，要是10万，几百万你还收现金就不现实，还有长期私户收款这个税局查到可以让你们按现代服务这个行为交一道增值税

君 追问

2019-08-30 16:30

金额都不大，都是万多到几万！至于被查到的风险老板承担，他要求这样做的！那这小额的可以直接做现金收入吗？

maize老师 解答

2019-08-30 16:31

那这小额的可以直接做现金收入吗？那就这样做吧

君 追问

2019-08-30 16:31

谢谢老师

maize老师 解答

2019-08-30 19:08

满意请给五星好评，谢谢