老师，公司公账捐赠给慈善扶贫款机构怎么做分录

oO媛唲～ 追问

2019-08-29 11:45

那营业外支出下面要设二级科目扶贫款吗

邹刚得老师 解答

2019-08-29 11:46

你好，可以这样设置二级科目，营业外支出——扶贫支出

oO媛唲～ 追问

2019-08-29 11:55

老师，公司之前3月有报销支出凭证已记账，我发现发票抬头是总公司的，不是我们公司抬头，但款项是我们公司公账支付的，这个月我把发票归还总公司，总公司也把报销支出费用打给我们子公司，那我要怎么调账？是先冲红回之前的凭证，之后在怎么做分录

邹刚得老师 解答

2019-08-29 13:06

你好，总公司也把报销支出费用打给我们子公司，借；银行存款，贷；营业外支出——扶贫支出
做之前捐赠相反分录就是了

oO媛唲～ 追问

2019-08-29 13:38

老师，不是这笔，是另外的，之前3月有一笔分录是借管理费用_招待费，贷银行存款，这个月我发现发票抬头是总公司的名称，但钱是我们公账走的，我把这单抽出来，给了总公司做账，钱总公司也打回给我们公司，怎么调整做分录

邹刚得老师 解答

2019-08-29 13:56

你好，钱总公司也打回给我们公司，那就做这个分录
借；银行存款，贷；管理费用_招待费