老师，年底的话有留底税额可以吗？

娜 追问

2019-08-29 08:57

嗯，是这样，我公司因为在四月份有16的发票认证了（包括一个大型设备款）直到现在没有抵完，这个月的原材料供应商都开在一张票里了，我用不了那么多，这样的话造成的留底税额会更多，我想这张票先不认证，先暂估入库，下个月再冲回可以吗

bamboo老师 解答

2019-08-29 09:00

可以按照发票入账 税款计入应交税费——待认证进项税额

娜 追问

2019-08-29 09:03

这个待认证进项税额我的理解是辅导期用到的，这样用会不会不行

bamboo老师 解答

2019-08-29 09:04

待认证是没有认证发票的时候用的 辅导期一般用待抵扣

娜 追问

2019-08-29 09:08

好的，老师问一下另个问题，发票认证了，不抵扣的话，在申报时如何操作呢？每次都是认证了自动就抵扣了，一直搞不懂，请教一下

bamboo老师 解答

2019-08-29 09:10

发票当期认证了 就要申报抵扣 除非是辅导期

娜 追问

2019-08-29 09:13

我知道，就想问一下辅导期的话，如何操作？没有接触过

bamboo老师 解答

2019-08-29 09:15

辅导期的话 发票认证后 申报的时候填附表二 待抵扣进项税额