请问客户已认证的发票，当月不小心作废了，怎样处理?

真水无香Stella 追问

2019-08-27 15:45

但是已经认证抵扣了，发票还可以退回给我吗？

玲老师 解答

2019-08-27 15:48

是的   写一个误作废的说明给对方 对方把发票退给你 对方用复印件做账
税局就是这样规定的

真水无香Stella 追问

2019-08-27 15:50

对方要怎样做账务处理?

玲老师 解答

2019-08-27 15:56

对方原来分录 不变 金额负数

真水无香Stella 追问

2019-08-27 16:15

假如客户在8月份报税时抵扣了，我们7月份开出的又不小心作废的发票，那客户8月份按原来分录做红字冲销待抵扣进项税额，不是会导致，8月份报税系统实际认证抵扣的进项税额大于账面上待抵扣的进项税额吗？

玲老师 解答

2019-08-27 16:42

你好 对方要做进项转出处理的