老师，上个月有个应付账款贷方20万，这个月票收到了，钱付出去了，那我应该是借应付账款20W，贷银行存款20W? 但是里面涉及进项税是怎么做呢？

Helen 追问

2019-08-26 09:07

没有  我这是支付对方提供劳务的费用。

郭老师 解答

2019-08-26 09:08

之前分录是做了费用成本吗
分库写下

Helen 追问

2019-08-26 09:14

上月是：借：主营业务成本 20W  贷：应付账款-C公司 20W    这月收到C公司发票，钱已付。本来想做         借：应付账款  20W  贷：银行存款 20W   但是这月忽略了收到的专票进项税了

郭老师 解答

2019-08-26 09:15

借进项，借主营业务成本负数
然后做借应付账款贷银存

Helen 追问

2019-08-26 09:20

谢谢老师

郭老师 解答

2019-08-26 09:30

不用客气的，

Helen 追问

2019-08-26 15:22

老师，那类似来发票冲预付  也按照这个模式做账？

郭老师 解答

2019-08-26 15:22

你好，是的
按这个做