老师，内部往来在资产负债表上体现在哪里？期末有借贷方余额要如何结平？借什么科目贷什么科目？其他流动资产包括哪些科目？

永莹 追问

2019-08-25 16:58

老师的意思是降内部往来这个科目期末转入待处理流动资产净损益这个科目对吗

文老师 解答

2019-08-25 17:07

您具体是什么内部往来

永莹 追问

2019-08-25 17:11

就是公司总部销售东西给门店，总部给门店支付租金，或是支付其他装修费等等

文老师 解答

2019-08-25 17:12

那您账上是分别怎么挂账 的

永莹 追问

2019-08-25 17:14

老师，我还没开始做账，只是看到百度上服装连锁店这样处理账务，我就想问是怎么做的？因为明天我要入职新单位，具体要怎么操作我没底，只能在线上先问老师，因为这个是老板问我怎么处理，我没做过服装行业不懂这个

文老师 解答

2019-08-25 20:22

您好，总部借应收账款-某分店贷主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额），给分店付租金或装修费，借其他应收款贷银行存款，