送心意

文老师

职称中级职称

2019-08-24 20:07

您好,应该单位承担的部分,你可以再应发工资里面扣除出来计提,然后社保正常计提,这样合计金额正确的

浅雨 追问

2019-08-24 20:08

老师:能讲下分录吗?

文老师 解答

2019-08-24 20:13

比如您的员工工资正常是5000,他需要承担的单位社保是1000,那 您计提工资的时候计提4000,借管理费用等-工资4000贷应付职工薪酬-工资4000,借管理费用等-社保1000贷应付职工薪酬-社保1000

浅雨 追问

2019-08-24 20:21

她工资两千,社保总共1022,我只计提978元吗?,那不是不行吗?还是我应该计提2000.元,,再发工资时,扣除了  ,从其它应收款科目入账

文老师 解答

2019-08-24 20:22

社保单位承担的部分要减去计提,以后实际发放工资的时候载扣除个人承担的部分

浅雨 追问

2019-08-24 20:30

这是正常的计提,我的意思是那个员工的所有的费用都要她自己承担。那我怎样处理。

浅雨 追问

2019-08-24 20:34

或者是我正常计提,发工资时扣除她全部应该承担的1022元,这1022元直接冲应付职工薪酬。可以吗?

文老师 解答

2019-08-24 20:41

这样不太合适的,因为只有个人承担的部分才应该从工资中扣除的

浅雨 追问

2019-08-24 20:42

哎,那要怎么做呀?

浅雨 追问

2019-08-24 20:43

老板真是好烦,出难题

文老师 解答

2019-08-24 20:43

您单位和个人各自承担多少,您告诉我,我给您写下

浅雨 追问

2019-08-24 20:46

单位722.个人293.主要是老板要这员工全部自己承担。从工资中扣除。

文老师 解答

2019-08-24 20:59

他正常的工资是2000,那您应该是计提工资,借管理费用-工资(2000-722)贷应付职工薪酬-工资(2000-722),计提社保借管理费用等-社保722贷应付职工薪酬-社保722,缴纳社保费,借应付职工薪酬-社保722其他应收款-个人社保293贷银行存款1022,发放工资,借应付职工薪酬-工资1278贷其他应收款-个人社保293银行存款985

浅雨 追问

2019-08-24 21:01

好的谢谢老师。我终于明白了。

文老师 解答

2019-08-24 21:03

不客气,这是我们的职责所在,对我的回复满意的话,记得给我好评哦,谢谢

上传图片  
相关问题讨论
您好,应该单位承担的部分,你可以再应发工资里面扣除出来计提,然后社保正常计提,这样合计金额正确的
2019-08-24 20:07:04
您好,研发支出--资本化支出或费用化支出贷应付职工薪酬--工资
2020-05-16 20:19:05
1借销售费用或者是管理费用、差旅费, 贷银行 2借销售费用、招待费,贷银行 3借管理费用福利费等 贷应付职工薪酬福利费, 借应付职工薪酬福利费,贷银行存款
2023-09-17 17:41:40
您好 借:税金及附加 贷:应交税费——水利基金 请问是计提后不需要缴纳么
2019-07-15 15:57:28
你好 同学是多计提了吗?
2019-10-24 14:20:01
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...