我翻看了一下之前的帐，已做入库了，确认收入结转成本 今天不是付款吗，才想起来当初没有挂应付

玉琴 追问

2019-08-24 13:16

借应收款   贷收入
借成本        贷成本

玉琴 追问

2019-08-24 13:16

借成本   贷库存商品

小祝老师 解答

2019-08-24 13:23

你应该这样做账，借：以前年度损益调整，贷：银行存款

玉琴 追问

2019-08-24 13:24

好的，谢谢老师

玉琴 追问

2019-08-24 13:25

什么情况下可以用以前年度损益调整呢

小祝老师 解答

2019-08-24 13:25

不客气，如果对我的答案满意，请给五星好评。

玉琴 追问

2019-08-24 14:35

老师，其他老师回复我的是
借库存商品   贷应付账款
这个

小祝老师 解答

2019-08-24 14:54

你这个已经跨年了，并且你之前已经入账结转了，怎么可能又做成本？那不重复了吗？

玉琴 追问

2019-08-24 14:58

是的，我刚才看了中级资产负债表日后事项
以前年度损益调整最终要转到
利润分配-未分配利润

小祝老师 解答

2019-08-24 15:34

对的。如果对我的答案满意，请给五星好评。