小规模商业，季报。季不含税销售额41063.11元，免增值税。为何表的最后一行显示本期应补税额1231.89元，应该是0才对啊。请老师帮忙看看。

纯洁 追问

2019-08-24 09:48

是全部金

江老师 解答

2019-08-24 09:48

是全部普通发票?还是什么情况

纯洁 追问

2019-08-24 09:51

是全部普票。你回答的重点是本期免税额为何最后没有减去呢?

纯洁 追问

2019-08-24 09:54

第十六行要填吗?

江老师 解答

2019-08-24 09:54

如果是普通发票，就是免税的，如果是专用发票就是不免税的，首先情况说明了才能如何处理。填写表格的数据也不一样。
16行填写1231.89元，就可以了

纯洁 追问

2019-08-24 09:58

填写第十六行，保存报表时，提示第16行1，2列之和与增值税减免费申报表明细：第一行4列数值不一致。保存不了。

江老师 解答

2019-08-24 10:17

你将这个图的上面的图截出来，应该是15行没有数据的