有一笔费用原本是挂账的，在应收账款那里，现在这笔费用要做成我们自己的业务招待费，那 借：管理费用-业务招待费 贷：应收账款 这样可以吗？

gyeommi 追问

2019-08-23 14:15

还有我想请问，我们平时是和美团网合作，现在这个月收到美团的返佣，那应该怎么做账户处理？

maize老师 解答

2019-08-23 14:21

这个是美团给你们销售吧，那这个做销售费用

gyeommi 追问

2019-08-23 14:51

就，借：应行存款， 贷：销售费用这样？减少上个月给美团的佣金？

maize老师 解答

2019-08-23 14:52

那是开红字发票？开红字发票是冲回你这个

gyeommi 追问

2019-08-23 14:57

暂时还没有看到发票，不知道发票怎么开的

gyeommi 追问

2019-08-23 14:57

我现在只拿到了收据

maize老师 解答

2019-08-23 15:07

给现金给你们么，还是就开一张收据实际是啥都没有收到？

gyeommi 追问

2019-08-23 15:19

银行转账的

maize老师 解答

2019-08-23 15:29

有收到款么？那你现在做借银行 贷 你之前挂是多少，现在冲之前那个

gyeommi 追问

2019-08-23 15:34

有收到款，我之前没挂啊，就做费用，因为不知道会有返佣，这是突然返回给我们的，之前是做销售费用的

maize老师 解答

2019-08-23 15:37

我的意思说你之前贷方做其他应付款，还是应付账款，现在收到钱就做借银行贷其他应付款或者是应付账款啊

gyeommi 追问

2019-08-23 15:42

之前是借：销售费用，贷：银行存款啊 ，因为这是我们给美团的佣金，贷银行存款啊

gyeommi 追问

2019-08-23 15:42

然后现在我们又收到几百块，写着返佣的

maize老师 解答

2019-08-23 15:43

借银行 贷其他应收款挂着吧，发票到再做

gyeommi 追问

2019-08-23 15:47

好吧

gyeommi 追问

2019-08-23 15:48

那内账应该怎么处理

maize老师 解答

2019-08-23 15:51

内帐你直接冲回你之前销售费用吧

gyeommi 追问

2019-08-23 16:02

但是内账原本这笔费用是没有做的，没有做销售费用的

maize老师 解答

2019-08-23 16:08

那就按实际支付支出做费用

gyeommi 追问

2019-08-23 16:16

借：银行存款      贷：销售费用这样吗？

maize老师 解答

2019-08-23 16:25

借：银行存款 贷：销售费用这样吗？
  是的，