老师好。请问公司给员工发放过节费，每人200元现金，临时决定马上发钱的，需要计提吗？

Lukaya 追问

2019-08-23 09:30

计提   借：管理费用
贷：应付职工薪酬-福利费
支付 借：应付职工薪酬-福利费
贷：库存现金
分录是这样吗

meizi老师 解答

2019-08-23 09:35

嗯 是的就是这样做  你把明细加上就行

Lukaya 追问

2019-08-23 10:14

那上面那个管理费用，挂在上面吗，之后会怎么样处理？

meizi老师 解答

2019-08-23 10:14

你好  月末你要结转到本年利润去

Lukaya 追问

2019-08-23 10:19

管理费用转到本年利润？这是什么意思啊？

meizi老师 解答

2019-08-23 10:24

月末要结转损益科目  要出报表  这个费用是要影响你利润表的