老师，请问，还未收到客户的款，但是已经把票给对方了怎么样做分录？

Double No 追问

2019-08-21 14:56

老师,请问，我开票给客户是23万，之前收到19万，这个要怎么样做分录？

maize老师 解答

2019-08-21 15:06

借银行19万 贷应收账款19万，借应收账款 23万 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税

Double No 追问

2019-08-21 15:12

老师，之前那个会计做了一笔账的，借：银行19万，贷预收19万，现在是把票开出去23万，不是要冲那19万，借预收19万，借：4万，贷：主营业务收入，应交税费吗？

maize老师 解答

2019-08-21 15:21

借预收 23万 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税