之前工资是老板娘发的，但是之前会计做了现金并已报税，6月份老板又用银行存款转给老板娘一笔款，导致现在有其他应付款贷方负数，请问如何做账务调整处理

静悄悄 追问

2019-08-21 10:38

没有，现金还是正数的

郭老师 解答

2019-08-21 10:39

借应付职工薪酬贷其他应付款
借应付职工薪酬负数贷现金负数

静悄悄 追问

2019-08-21 10:40

不用补计提吗？

郭老师 解答

2019-08-21 10:43

当月工资你之前没有计提？

静悄悄 追问

2019-08-21 10:44

老师，是不是就把之前用现金做贷方的都冲掉，然后改为贷其他应付款？

郭老师 解答

2019-08-21 10:47

是的，可以这么理解的

静悄悄 追问

2019-08-21 10:49

我看他之前的帐2019年只有3月份才做了计提工资，其他的都是没经过应付职工薪酬直接进入了管理费用和主营业务成本了

静悄悄 追问

2019-08-21 10:51

而且发放工资都是走的贷方现金

郭老师 解答

2019-08-21 10:52

红冲之前的，按正确的做

静悄悄 追问

2019-08-21 10:54

那我还需要不计提吗

郭老师 解答

2019-08-21 11:03

需要计提，按正确的来做

静悄悄 追问

2019-08-21 11:14

谢谢老师解答

郭老师 解答

2019-08-21 11:54

不用客气的，