“那到汇算清缴时这个季度亏损的金额就不显示在弥补亏损明细表中了吧？” 老师，这个问题你回答“会显示的”，会显示在哪一栏？季度平时弥补了就没有结转以后年度的亏损额了呀，没有找到当年内已弥补的亏损额

春天的花儿 追问

2019-08-20 15:27

第一季度亏损的，我在第二季度盈利时就弥补了，在下年汇算清缴时不要填企业所得税弥补亏损明细表那个吗？

郭老师 解答

2019-08-20 15:28

需要填写的，你做了五十的成本，次年汇算清缴不照样填写

春天的花儿 追问

2019-08-20 15:48

填在哪一列？假如年终时又盈利了，还要把弥补的第一季度的亏损额填在里面吗？

郭老师 解答

2019-08-20 15:56

不清楚图片，找本年度实际弥补以前年度亏损

春天的花儿 追问

2019-08-20 16:08

是弥补本年度的也填在这里吗？

郭老师 解答

2019-08-20 16:15

是的，就是在这里填写的，

春天的花儿 追问

2019-08-20 16:18

假如年终时又盈利了，就是整体的是有利润的，还要把弥补的第一季度的亏损额填在里面吗？

郭老师 解答

2019-08-20 16:24

是的，要填写的，

春天的花儿 追问

2019-08-20 16:30

老师，我这个填的对吗？计提的所得税是根据本年累计数算出的，也填到本期金额吧？

郭老师 解答

2019-08-20 16:36

看利润表吗
看不出对错

春天的花儿 追问

2019-08-20 16:41

是的。我突然忘记根据本年累计算出的利润计提的所得税费用除了填本年累计那一栏，也要填在本期金额那一栏吧？

郭老师 解答

2019-08-20 16:43

是的，本期计提，需要填写本期

春天的花儿 追问

2019-08-20 17:49

老师，平时申报季度所得税时能只填收入不填成本和利润吗？平时不交或少交到汇算清缴时再缴。我看我同事是这样报的

郭老师 解答

2019-08-20 17:50

你是核定征收的吗

春天的花儿 追问

2019-08-20 17:51

不是核定，是查账征收。

春天的花儿 追问

2019-08-20 17:52

平时财务报表可以不提交等到汇算清缴时再提交吗？因为代账公司的账太多没来得及做

郭老师 解答

2019-08-20 17:53

成本需要填写
利润总额看报表利润总额都填写

春天的花儿 追问

2019-08-20 18:31

账没出来报表先把数据估上去，到汇算清缴时再调整可以吧？

郭老师 解答

2019-08-20 19:03

可以，你的利润表需要爱和申报的一样