有些货款是老板现金支付，做账可以先计提备用金么？到月底了，再统计备用金，取出来，给老板么？

强力仟佳一邱兰兰 追问

2019-08-17 10:07

老师，这个分录怎么做？

邹老师 解答

2019-08-17 10:13

你好，借；库存商品等科目，贷；其他应付款
借；其他应付款，贷；银行存款等科目

强力仟佳一邱兰兰 追问

2019-08-17 10:14

1、借：应付账款 -某单位   贷：其他应付款-老板
2、借：其他应付款-老板  贷：银行存款


是这样么

邹老师 解答

2019-08-17 10:16

你好，你之前已经做了商品入库，挂账了应付账款是吗 ?

强力仟佳一邱兰兰 追问

2019-08-17 10:19

是的

邹老师 解答

2019-08-17 10:20

你好，那就是这样做分录的，完整的过程是
借；库存商品，贷；应付账款——某某单位
借：应付账款 -某单位 贷：其他应付款-老板
借：其他应付款-老板 贷：银行存款