老师你好，我的工资3800交社保扣了399 法人工资4000没有交社保2人工资做管理费用3800+4000=7800。3800_399=3401我实际要拿3600个税已报，少计提了200怎么补救?

张玲 追问

2019-08-15 21:36

怎么做分录

张玲 追问

2019-08-15 21:43

摘要，补计提工资
借，管理费用_职工薪酬200
贷，应付职工薪酬_职工工资
下月发放
应付职工薪酬_职工工资
贷，银行存款
下月个税是不是多报200？
我下个月工资做4000了不能做3800了因为4000_400=3600
少报的个税下月补上工资是不是做到4200？

文老师 解答

2019-08-15 21:47

您报个税的时候也少报了是吗

张玲 追问

2019-08-15 21:49

是的少报200

文老师 解答

2019-08-15 21:51

那是的，也需要相应多报的

张玲 追问

2019-08-15 21:54

这月工资没有发呢！就是个税已经报了，下月就应该工资多报200

文老师 解答

2019-08-15 22:05

应该来说是根据发放的工资申报个人所得税的，但是计提是这样的

张玲 追问

2019-08-15 22:17

下个月个税多报200?

文老师 解答

2019-08-15 22:25

是的，下月按账上计提的数据申报的