请问，我6月收到厂家专票票未认证先入账了，并已全部出库申报纳税了，可是7月认证了发票后却忘了这张发票上月已经入账，7月又重复入账还开了发票出去，而且也已申报纳税了，请问下这要怎么处理

会计学堂 追问

2019-08-13 10:31

我把它做到待抵扣里了

maize老师 解答

2019-08-13 10:32

那需要冲掉之前分录，没有认证这个应该是做待认证进项税额才对

会计学堂 追问

2019-08-13 10:34

老师，就是我都申报纳税了，是不是开出去的发票也得红冲回来

maize老师 解答

2019-08-13 10:36

是做账有问题，你只需要现在做账时候冲到之前分录重新做做就可以

会计学堂 追问

2019-08-13 10:44

涉税不用管吗，这相当于6月已经开出发票的货，7月又重复开了一次发票出去

maize老师 解答

2019-08-13 10:54

你这个不是进项发票么，咋又是开出发票？开发票开2次？、不是做账做错？？？开错发票就先开红字发票冲掉多开发票，申报的时候冲掉你销售额

会计学堂 追问

2019-08-13 11:26

我6月收到票，公司进项过大，公司想上税就就把进项税做到待抵扣，7月认证完发票却忘了这张发票6月已入账，所以又重复入账了，而且还开了票，并且现在7月的纳税申报都已报完

maize老师 解答

2019-08-13 11:31

那就是分2个业务呗，开票就开票后续再说呗，先来说你这个重复做账问题，你冲掉就可以 ，科目不变数字是负数

会计学堂 追问

2019-08-13 11:42

那就是分2个业务呗，开票就开票后续再说呗，这个什么意思；另一个你说的我明白了

maize老师 解答

2019-08-13 11:46

你开发票这个是不是多开发票，没有多开发票那就不管这个，要是多开发票那就开红字发票冲回销售额