请问老师，我公司是建材公司，因7月开了销项专票水泥条砖13个点开成3个点给购方了，我们八月初要认证并申报吗？申报时怎么填写？

lily 追问

2019-08-12 22:33

税额不会一致吧，一个13点，一个3点，总金额一致是吗？

郭老师 解答

2019-08-12 22:34

你让他税额一样了，销售额不一样

lily 追问

2019-08-12 22:37

价税合计70475元，如果3个点税额2053元，如果13个点申报税额8107.74元

lily 追问

2019-08-12 22:39

那如果我这个月先在表一中13个点的栏里申报3个点，下个月红字冲销如何记帐和申报？

郭老师 解答

2019-08-12 22:56

红冲借应收负数贷主营业务收入负数应交税费负数
和上月一样申报，填写负数

lily 追问

2019-08-12 22:56

好，谢谢老师！

郭老师 解答

2019-08-12 23:15

不用客气的，