你好，老师，我司工业毛利率与增值税负率不匹配怎么调，毛利率39.4%，税务率1.55%，需要调整账务，怎么调啊？对这个一概不懂？急

せ尕蒽; 追问

2019-08-11 22:05

没有呢。材料库存比较多

文老师 解答

2019-08-11 22:06

您这也是一种情况，

せ尕蒽; 追问

2019-08-11 22:09

这怎么处理好呢

文老师 解答

2019-08-11 23:00

这也是属于正常情况的

せ尕蒽; 追问

2019-08-11 23:03

额额……，还62多万材料不经常用，想要报废处理

文老师 解答

2019-08-11 23:04

报废是需要税务局备案的

せ尕蒽; 追问

2019-08-11 23:07

是不是没有备案不能够账务处理

文老师 解答

2019-08-11 23:13

备案了才可以税前扣除的

せ尕蒽; 追问

2019-08-11 23:21

我之前做用友财务软件，刚2018年10月开始入固定资产19500元没折旧，后来2019年改无形资产，这摊销怎么做，无形资产摊销是不是也要税务局备案？无形资产摊销按税法10年，我是不是按10年摊销？

文老师 解答

2019-08-12 09:25

是的，可以按10年摊销的