你好，我公司2018.7月挂公司名下一台车，上月勾选平台有去年的那张发票，7月勾选认证，请问分录该怎么做

沉静的盼望 追问

2019-08-11 16:07

我公司2018.7月为自己车辆开票挂牌时不含税56034.48，税额8965.52，2019.7勾选后该怎么做账，麻烦说得清楚点，谢谢

江老师 解答

2019-08-11 16:08

一、借：固定资产   56034.48
借：应交税费——应交增值税（进项税额）   8965.52
贷：银行存款（或应付账款）   56034.48+8965.52

沉静的盼望 追问

2019-08-11 16:10

2018.7月已作分录  借：固定资产    进项税     主营业务成本        贷：库存商品    销项税    主营业务收入    ，请问本期认证后该怎么作分录

江老师 解答

2019-08-11 16:11

你能交7月份的数据带进去的分录写一下吗?因为我看你的7月份的分录存在问题

沉静的盼望 追问

2019-08-11 16:18

老师还在吗

沉静的盼望 追问

2019-08-11 16:22

借：固定资产    56034.48 
        应交税金-进项税    8965.52
     贷：主营业务收入    56034.48
            应交税金-销项税     8965.52

沉静的盼望 追问

2019-08-11 16:25

结转和抵扣的税金是厂家来的进项票上的数字

沉静的盼望 追问

2019-08-11 16:44

?

江老师 解答

2019-08-11 16:56

这个分录存在问题
就是采购的发票是：
借：固定资产
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应付账款（或银行存款）
至于销售发票
借：应收账款（或银行存款、库存现金）
贷：主营业务收入
贷：应交税费——应交增值税（销项税额）
同时结转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品