老师，这是什么意思？我对现金管理这部分不是很懂

净君 追问

2019-08-11 08:24

一般多少算3天的日常零星支出的现金额度？

bamboo老师 解答

2019-08-11 08:32

(1)现金支付限额的核定。根据《现金管理暂行条例》第9条的规定，开户银行应当根据实际需要，核定开户单位三天至五天的日常零星开支所需的库存现金限额。边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于五天，但不得超过十五天的日常零星开支。库存现金限额应由开户单位提出计划，报开户银行审批(《暂行条例实施细则》第4条)。经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守。需要增加或者减少库存现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定(《现金管理暂行条例》第10条)。[1]
(2)现金支付的适用范围。根据《现金管理暂行条例》及《暂行条例实施细则》的规定，开户单位可以使用现金进行支付的范围是：①职工个人的工资、奖金、津贴；②职工的抚恤金、丧葬补助费和各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出；③个人劳务报酬；④根据国家规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；⑤向个人收购农副产品和其他物资的价款；⑥ 出差人员必须随身携带的差旅费；⑦结算起点以下的零星支出；⑧经人民银行确定需要支付现金的其他支出。现金支付的结算起点定为1000元。结算起点的调整由人民银行确定，报国务院备案(《现金管理暂行条例》第5条，《暂行条例实施细则》第6、7条)。但机关、团体、部队、全民所有制和集体所有制企业事业单位购置国家规定的专项控制商品，必须采取转账结算方式，不得使用现金(《现金管理暂行条例》第8条)。除第⑤ 、⑥项外，开户单位支付给个人的款项中，支付现金每人一次不得超过1000元，超过1000元的部分，应根据提款人的要求在指定的银行转为储蓄存款或以支票、银行本票支付；确需全额支付现金的，经开户银行审核后，也可以予以支付(《现金管理暂行条例》第6条，《暂行条例实施细则》第8条)。

净君 追问

2019-08-11 13:04

这个条例我知道，考试都考过。但在实际工作中呢？我不知道怎么判断一天的零星支出是多少？

bamboo老师 解答

2019-08-11 14:16

一般根据单位财务管理制度规定

bamboo老师 解答

2019-08-11 14:17

财务制度会规定单位预留多少库存现金