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送心意

暖暖老师

职称： 中级会计师,税务师,审计师

2019-08-08 08:50

你好，结转到本年利润和这个科目的

蛋蛋💤 追问

2019-08-08 08:51

那么本年利润是不是还要结转到利润分配里

暖暖老师 解答

2019-08-08 08:51

是的，本年利润也没有余额的

蛋蛋💤 追问

2019-08-08 08:53

为啥我的资产负债表表做不平

暖暖老师 解答

2019-08-08 08:54

那肯定科目余额表哪里有问题

蛋蛋💤 追问

2019-08-08 09:00

负债及所有者权益余额大于资产

暖暖老师 解答

2019-08-08 09:00

你检查凭证汇总表看看

蛋蛋💤 追问

2019-08-08 09:03

他就只有这些科目

暖暖老师 解答

2019-08-08 09:04

你看看借贷双方的汇总数相等吗？

蛋蛋💤 追问

2019-08-08 09:07

营业外收入，制造费用是不入资产负债表表吗

暖暖老师 解答

2019-08-08 09:08

不是，是计入利润表的

蛋蛋💤 追问

2019-08-08 09:09

老师你给我看下那里填错了，我

暖暖老师 解答

2019-08-08 09:11

你先做利润表的了

蛋蛋💤 追问

2019-08-08 09:13

利润表，没有营业费用咋整我应该记在哪里

暖暖老师 解答

2019-08-08 09:14

营业费用就是销售费用的

蛋蛋💤 追问

2019-08-08 09:16

把有的填完，是负的64376.58

暖暖老师 解答

2019-08-08 09:16

这个数字是未分配利润的数字

蛋蛋💤 追问

2019-08-08 09:18

还是不平，，等一会我再发能不能还是你回复

暖暖老师 解答

2019-08-08 09:20

你可以@ 我试试，不一定我接到问题，可以说找XX老师

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相关问题讨论
你好，结转到本年利润和这个科目的
2019-08-08 08:50:48
你好，管理费用，或者是营业费用，月末需要结转。
2016-11-01 15:19:17
你好，酒店营业成本费用包括营业成本及期间费用两个方面。 一、 酒店营业成本，期间费用的划分、认定： （一） 营业成本的划分、认定 根据酒店的经营特点，营业成本，主要包括直接材料商品进价成本。 1、 直接材料成本： 酒店经营中直接材料主要是指餐饮部在其饮食加工，经营过程中发生的各种原料，如鸡、调料和配料的耗费。 2、 商品进价成本：商品进价成本主要是指为销售而购入的商品的价格及相关费用 。分为：国内购进商品粮进价成本和国外购进商品进价成本。国内购进商品进价成本，是指商品的实际采购成本，不包括购入商品粮时发生的时进货费用 ； （二）期间费用的划分、认定 酒店的期间费用包括营业费用、管理费用和财务费用，这些费用直接计入当期损益，从酒店获得的当期营业收入中得以补偿。 1、 营业费用： 营业费用是指酒店各个营业部门在其经营过程中发生的各项费用开支，根据新制度规定，酒店的营业费用内容大致包括以下几个方面： （1） 运输费 （2） 保险费 （3） 燃料费 （4） 水电费 （5） 广告宣传费 （6） 差旅费 （7） 洗涤费 （8） 低值易耗品摊销 （9） 物料消耗 （10） 经营人员工资及福利费 （11） 工作餐费 （12） 服装费 （13） 其他与各营业部门有关的费用。 2、 管理费用 管理费用是指酒店为组织和管理经营活动而发生的费用以及不便于分摊，应由酒店统一认定负担的费用，包括： （1） 公司经费 （2） 工会经费 （3） 职工教育经费 （4） 董事会经费 （5） 税金 （6） 燃料费 （7） 水电费 （8） 折旧费 （9） 修理费 （10） 开办费摊销 （11） 交际应酬费 （12） 存货盘亏和毁损 （13） 其他一切为组织和管理酒店经营业员活动而发生的费用。 3、 财务费用 财务费用是指酒店在其经营业员过程式中为解决资金周转等问题在筹集资金时所发生的费用开支。包括利息（减利息收入），汇兑损失（减汇兑收益），金融机构手续费等。 二、 酒店营业成本，其间费用的核算。 酒店营业成本费用核算按照权责发生制原则，严格区分本期成本费用与下期成本费用，直接成本与间接成本的界限，按照各营业部门设置有关帐户进行核算。 （一） 营业成本核算 酒店的营业成本，通过营业成本帐户进行核算。 1、餐饮成本核算 酒店餐饮成本实际上就是餐饮部门在饮食制品的加工过程中所耗用的原材料、配料、调节器料、成本。 （二） 期间费用核算： 酒店期间费用的核算通过设置“营业费用”、“管理费用”和“财务费用”帐户，汇集和反映各项费用的支出情况。 1、“营业费用”帐户按营业部门设置，用以核算酒店各营业部门发生的，按《旅游饮食服务企业财务制度》规定应计入营业费用的各项费用。 2、“管理费用”帐户用以核算酒店管理部门为管理酒店经营业员活动而发生的各种费用，包括行政管理部门的经费开支和应由酒店统一负担的其他费用。 3、“财务费用”科目用以核算酒店在其经营业员过程中为筹集资金所需的费用开支，发生时记入该帐户借方，以及酒店所发生的应冲减财务费用利息收入、汇兑收益等，应记入本帐户的贷方，期限末将余额转入“本年利润”帐户。 营业费用期末结转到本年利润科目，工人工资计入营业成本
2021-04-18 08:20:07
折旧费应当按照实际情况分摊到收入和营业成本中，不能直接放在科目里不用管。
2023-03-08 17:10:15
你结转到生产成本 你们是制造行业的吗
2022-04-10 17:04:02
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