进项、销项发票做完了，在哪里可以查我要交的增值税是多少呀？

李艳姣10080780 追问

2019-08-07 16:17

余额是这个吗？

玲老师 解答

2019-08-07 16:23

这个科目的贷方余额就是应交未交的 增值税

李艳姣10080780 追问

2019-08-07 16:31

转出未交增值税余额在贷方呢？

玲老师 解答

2019-08-07 16:34

借应交税费 转出未交增值税 贷应交税费未交增值税

玲老师 解答

2019-08-07 16:35

结转销项税额、进项税额  
    增值税结转：
1、结转进项税额：
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——应交增值税（进项）
2、结转销项税额：
借：应交税费——应交增值税（销项）
贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
3、结转未交增值税
如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额，
借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税
如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额，
借：应交税费——未交增值税
贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税
如果进项大于销项就是最后一个分录

李艳姣10080780 追问

2019-08-07 16:35

打错了余额在借方？

玲老师 解答

2019-08-07 16:36

是呀 就是上面给你写的分录就是要交的

李艳姣10080780 追问

2019-08-07 16:39

用友软件的也是这样是吗？

李艳姣10080780 追问

2019-08-07 16:41

以前会计做的账都没有结转进项销项就直接计提增值税了？这是怎么回事？

玲老师 解答

2019-08-07 17:00

也有的会计是年末一起结转  正规做法是上面发你的分录

李艳姣10080780 追问

2019-08-07 17:30

可是以前的会计没有这样做呢

李艳姣10080780 追问

2019-08-07 17:31

可是以前的会计没有这样做呢！我现在是找不到要交的增值税是多少？

玲老师 解答

2019-08-07 17:37

看销项和进项  
销项大于进项就交税