公司开足疗连锁店的，公司和个体户店面，是分别核算一个店一套账还是，公司核算所以店面？

A0快乐宝贝 追问

2019-08-07 11:13

嗯是的，目前是刚开始我独立核算的，就是库存商品公司和店面调配怎么做分录？公司店面怎么合并报表？要是公司一套账，固定资产，低值易耗品怎么设置，月末怎么结账店面和公司成本费用，店面每月要算出利润。

邹老师 解答

2019-08-07 11:15

你好，既然是两个执照，那就是分别建账核算各自的收入，成本费用，利润情况的
库存商品公司和店面调配需要确认收入，结转成本
不需要合并报表

A0快乐宝贝 追问

2019-08-07 11:19

都是公司老板出钱的，店里报货后，公司买商品多，配一部分到店里，怎么做分录

邹老师 解答

2019-08-07 11:26

你好，公司
借；应收账款    ，贷；主营业务收入 ，  应交税费-应交增值税
借；主营业务成本  ， 贷；库存商品
店面，借；库存商品，贷；应付账款

A0快乐宝贝 追问

2019-08-07 12:00

店面应付账款，也是老板先付款的，店面不用给公司钱，用怎么冲账

A0快乐宝贝 追问

2019-08-07 12:02

借应付账款，贷现金吗
或者贷其他应付款-老板，有现金时冲了

邹老师 解答

2019-08-07 12:05

你好，既然是分别核算的，店面对公司是有付款义务的 
店面，借；库存商品，贷；其他应付款——老板
到时候店面把款项支付给老板就是了

A0快乐宝贝 追问

2019-08-07 12:08

做这笔分录，但实际是不转钱的，每天营业额到老板账户，月末怎么合并报表呢

邹老师 解答

2019-08-07 12:10

你好，这个是两个不同的主体，不需要合并报表，也不能合并的