我填写完纳税申报表（四）本期加计抵减额1192.88元。在主表中自动生成数据，但是确认申报时，为什么就不行呢

363366017 追问

2019-08-06 15:28

但是我这边有交简易税金啊，不能用来抵减吗

郭老师 解答

2019-08-06 15:34

不能的，简易计税不能抵扣，开多少交多少

363366017 追问

2019-08-06 15:45

哦哦哦，谢谢老师。那我把不能抵减的加计抵减额结转到“应交税金/转出未交税金”里面就可以吧

郭老师 解答

2019-08-06 15:53

不能抵扣的加计扣除你在附表调减里面填写
不用做了，你计提加计扣除安能抵扣的计提

363366017 追问

2019-08-06 17:26

我做分录时，借：应交税金—增值税/加计抵减税金  贷：其他收益
就一直在加计抵减税金挂着吗？不用结转？

郭老师 解答

2019-08-06 17:29

交税借应交税费-未交增值税
贷增值税加计扣除
银存

363366017 追问

2019-08-06 17:55

就是说我还没有用到的话就一直挂账，抵扣之后再记账

郭老师 解答

2019-08-06 18:01

是的，没交税一直挂账的，