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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-08-06 14:43

你好，这个发票销售货物的，怎么发票内容不是货物名称，而是验货 差旅费呢？

风声 追问

2019-08-06 14:46

客户要求的

风声 追问

2019-08-06 14:48

那我这张发票内容是验货 差旅费要怎么做分录？

邹老师 解答

2019-08-06 14:52

你好，借；应收账款，贷；其他业务收入，应交税费

风声 追问

2019-08-06 15:12

银行存款收到的是600

风声 追问

2019-08-06 15:20

计入其他业务的话 2级明细加什么？

邹老师 解答

2019-08-06 15:26

你好，二级就是单位自己设置的了，比如其他业务收入——验收收入

风声 追问

2019-08-06 15:52

借：银行存款600   贷：其他业务收入-验收收入582.52       贷：应交税费/应交增值税/增值税17.48     贷税金及附加 69.91   贷：应交税金/应交城市维护建设40.78  贷应交税/教育附加税17.48   老师这样对吗？

邹老师 解答

2019-08-06 15:59

你好，增值税都只有17.48，怎么城建税，教育费附加比增值税还多？

风声 追问

2019-08-06 16:07

城建税582.52*0.07      教育费附加5822.52*0.03         地方教育费附加582.52*0.02  不是这样算吗？老师

邹老师 解答

2019-08-06 16:09

你好，城建税，教育费附加，地方教育费附加是根据增值税应纳税额计算，而不是根据收入

风声 追问

2019-08-06 16:34

老师 其他业务收入——验货收入  不会有什么影响的对吧

邹老师 解答

2019-08-06 16:36

你好，是的，这个是根据发票的不含税金额计入的

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你好，购进做无票购进分录 借；库存商品，贷；银行存款等科目 销售做无票收入分录 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品 汇算清缴对无票成本做纳税调增处理
2019-12-18 22:11:12
你好，这个发票销售货物的，怎么发票内容不是货物名称，而是验货 差旅费呢？
2019-08-06 14:43:38
借：应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：银行存款贷：应收账款
2018-08-13 09:56:58
摘要写a公司委托b公司付款，这个做账冲掉a公司，后面这个需要贴上这个委托付款这个说明，
2020-02-29 15:55:21
你好!你要先确定，是不是以后都不开票了
2017-12-01 11:50:34
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