送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-08-05 15:48

你好,是工资薪金个人所得税?

花小小 追问

2019-08-05 15:51

是的。之前一直没有计提过?

邹老师 解答

2019-08-05 15:52

你好,是需要计提的,这样做计提分录
借;应付职工薪酬,贷;应交税费——个人所得税

花小小 追问

2019-08-05 16:23

月底需要结转的成本和增值税,还有其他吗?

邹老师 解答

2019-08-05 16:29

你好,还有结转损益

花小小 追问

2019-08-05 16:37

损益是金蝶会自动结转吗?

邹老师 解答

2019-08-05 16:40

你好,需要点击损益结转按钮,然后由软件自动做结转损益分录

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个税不用计提,具体分录如下 计提工资时: 借:管理费用/营业费用/制造费用 贷:应付职工薪酬 发工资时: 借:应付职工薪酬 贷:库存现金/银行存款 应交税金-个人所得税 交税金时: 借:应交税金-个人所得税 贷:银行存款
2019-03-10 22:28:24
你好,公司代缴个税 借:其他应收款-个税 贷 :银行存款 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 贷:其他应收-个税 银行存款
2019-08-06 17:11:55
你好,是分录还是计算金额
2017-12-11 19:21:01
你好,本月不应该计提个税,如果计提了,红冲分录是 借:应交税费—个人所得税,贷:应付职工薪酬 
2021-06-17 16:28:04
你好,不用计提个税
2019-12-14 07:19:45
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