没交社保 需要做工资表计提入账吗

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:10

那如果之前月份的  工资忘了计提  需要补计吗

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:11

然后他工资 不走公司账户  合理吗  我挂账合适吗

玲老师 解答

2019-08-05 13:15

有工资就要做账  发不走公账也要做账上   不做账有风险

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:16

哦哦  那我挂那种其他应付可以呗

玲老师 解答

2019-08-05 13:17

你好 没付在应付职工薪酬贷方  
1、计提工资、社保和公积金时:
借:各种费用一工资
一社保( 公司负担)
一公积金(公司负担)
贷:应付职工薪酬一工资
               一社保(公司负担)
一公积金(公司负担)
2、支付员工工资:
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款，
其他应付款一社保 (个人负担)
          一公积金( 个人负担)
应交税费一应交个人所得税
3、支付社保、公积金及个税:
借:应付职工薪酬一社保(公司负担)
               一公积金(公司负担)
其他应付款一社保 (个人负担)
一公积金(个人负担)
应交税费一应交个人所得税
贷:银行存款

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:19

没有我是说啥呢   正常付工资不是现金或者对公转账吗    要是假如老板转款呢

玲老师 解答

2019-08-05 13:26

那做老板代付工资的分录  借应付职工薪酬 贷其他应付款 老板

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:29

哦哦 那这个工资和个税那块有啥对应关系没  按那个数对应

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:30

是不是  只要是单位员工就得按实给报个税啊

玲老师 解答

2019-08-05 13:31

对的  个税是全员全额申报

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:32

按应发数申报呗

玲老师 解答

2019-08-05 13:35

对的   按应发数申报

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:36

那您看那种法人工资  怎么弄么  他法人给自己发工资？  法人个税咋弄哦哦

玲老师 解答

2019-08-05 13:37

法人是可以发工资的 正常申报个税就好

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:37

名义是这样的  那要  正常 按  对公给法人打钱呗

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:38

但很少有企业这么好吧   我了解的    我做代账   很多都是那种老板钱做经营   挂其他很多   也不好吧

玲老师 解答

2019-08-05 13:40

你好 按实际 发生的业务做账  有就做没有就不做

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:41

但个税  得按实质的报呗

玲老师 解答

2019-08-05 13:42

对呀 按你应发工资收入填写申报个税

续写つ未来 追问

2019-08-05 13:43

哦哦 老板这块和具体发没发没关系  实质要报个税是吧

玲老师 解答

2019-08-05 13:56

你好 是发工资的次月申报个税  没发就是0申报