我们公司是建筑劳务公司，收到甲方一笔工程款但还没给他们开票，老板说后面开，这内账和外账如何做？

学堂用户_ph382641 追问

2019-08-05 11:28

工地上是一个月发两三千生活费，年底结清，这分录怎么做？年底又该如何做？

学堂用户_ph382641 追问

2019-08-05 11:29

可以做预付账款吗？

学堂用户_ph382641 追问

2019-08-05 11:29

没开发票的工程款

QQ老师 解答

2019-08-05 11:30

你好！按月正常申报工资，年底统一发放就可以，在应付职工薪酬科目下

学堂用户_ph382641 追问

2019-08-05 11:35

可以说下具体分录吗？

QQ老师 解答

2019-08-05 13:17

你好！你们正常人工费计入什么科目？

学堂用户_ph382641 追问

2019-08-05 13:18

我刚来建筑行业做会计，以前都交给代账公司的。

QQ老师 解答

2019-08-05 13:20

你好！之前的凭证看不到吗？主要是要前后一致

学堂用户_ph382641 追问

2019-08-05 13:24

看不到，我接手的是去年注册的新公司，没开过票

学堂用户_ph382641 追问

2019-08-05 13:25

今年才开始从这个公司走账

QQ老师 解答

2019-08-05 14:36

你好！借工程施工 贷 应付职工薪酬  这里是全额，发放  借 应付职工薪酬 贷 银行存款等 这里是实发

学堂用户_ph382641 追问

2019-08-05 14:42

我做的借其他应收款生活费某某，年底冲减其他应收款，借应付职工薪酬，贷其他应收款，银行存款，这样行不？老师

QQ老师 解答

2019-08-05 16:56

你好！存在风险，不是工资吗？不要通过其他科目核算