老师，能帮我算下，增值税税负两个点，外地经营预缴2个点，用100万举例，预缴挂靠方出，不退税，公司开票9个点，对方提供材料票13个点，所有税都算上，公司全部税是多少？企业所得税让10个点

简单.爱 追问

2019-08-01 14:24

那两个点预缴公司不返给他了

小黎老师 解答

2019-08-01 14:33

您好，销项税额=100/1.09*0.09=8.26，预缴税款=100/1.09*0.02=1.83，税负2个点，2%=（销项税额-预缴-进项税额）/100.  算出进项税额=4.43，13%的进项发票=38.5万 38.5/100=38.5%

简单.爱 追问

2019-08-01 14:37

预缴他承担，我只用找他收38.5万的材料票了？那我公司的企业所得税有多少啊？

小黎老师 解答

2019-08-01 15:12

您好，企业所得税你们收10个点，还需要他们提供一部分普票来冲所得税 你们所得税有税负吗

简单.爱 追问

2019-08-01 15:54

没普票了，只谈了56万材料票，然后收点，不知道要收多少点合适，打算是全部税费除开，他承担，然后1个点挂靠费

小黎老师 解答

2019-08-01 15:55

您好，那你们谈56万材料票还是划算的

简单.爱 追问

2019-08-01 15:57

但是我产生的企业所得税其他税费不知道有多少，我都得找他收回来不

小黎老师 解答

2019-08-01 16:03

您好，如果你们只收1个点的管理费，其他的税费都需要他们承担的。

简单.爱 追问

2019-08-01 16:04

就是不知道其他税有多少啊，以一百万为例，其他税得有多少啊？辛苦老师

小黎老师 解答

2019-08-01 16:18

您好，56万材料发票算的话进项都是13%，进项税额=56/1.13*0.13=6.44，销项税额=8.26，你们预缴的两个点不返还是这个预缴的两个点就不抵扣了吗？