老师帮我看下案例题，我计算的可扣除和需调增的金额是正确的吗

苏婷 追问

2019-07-31 22:20

好的！明白了

苏婷 追问

2019-08-01 13:13

老师7月进项大于销项，那么对等金额勾选抵扣还是全部抵扣比较便捷做账？

苏婷 追问

2019-08-01 14:17

好的

苏婷 追问

2019-08-01 14:17

认证金额跟销项税一样？这样就无需缴纳增值税附加税对吧

潘老师 解答

2019-07-31 17:40

计算正确，调整金额不对哦

潘老师 解答

2019-07-31 17:42

需要调增的金额是业务招待费的金额减去扣除限额的，业务招待费44458.24-准予扣除金额9849.54

潘老师 解答

2019-07-31 17:44

会计上是已经按444548.24做费用了，现在按税法要求只能扣9849.55，主要把会计上多扣的费用调增纳税

潘老师 解答

2019-07-31 21:54

是的。超过部分调增的，不超过就按实际的不用调整的

潘老师 解答

2019-08-01 12:05

嗯嗯，有问题可以再交流哈

潘老师 解答

2019-08-01 14:10

进项大于销项的话，也可以不用认证太多发票，可以留到下期再抵扣

潘老师 解答

2019-08-01 14:23

嗯嗯，如果长期进项大于销项，是要注意一下的