老师，去年年级之前有笔分录做错了，支付12月社保。分录写错了写反了，写成了 借：银行存款 贷:应付职工社会保险费 跨年度了，怎么调整？

小睿 追问

2019-07-30 19:40

借:应付职工薪酬社会保险费
贷:银行存款

老江老师 解答

2019-07-30 19:42

不涉及损益，先红冲错误的分录，然后做正确的分录

小睿 追问

2019-07-30 19:44

可以冲红，上一年度的分录吗？

小睿 追问

2019-07-30 19:45

就是错的，重新做一个红字对冲对吗。然后再做一笔正确的。我是这样做的，发现负债表上上月应付职工薪酬跟实际应付对不上

老江老师 解答

2019-07-30 19:47

不涉及损益，可以直接冲
结果不对？不会吧
错了，咱冲平，再做正确的，怎么会不对呢

小睿 追问

2019-07-30 19:49

我也纳闷呢，哈哈哈

老江老师 解答

2019-07-30 19:50

呵呵，再检查一下，可能还有别的问题

小睿 追问

2019-07-30 19:52

老师我问下，金蝶标准版，在做到12期，需要手动结转本年利润。我是这样做的，你看一
下对不对
1、先将12期过帐
2、结转12期损益
3、再做本年利润结转（想问下：这里是结转12期当期的，还是上一年累计金额）
4、再过帐
5、再结帐

老江老师 解答

2019-07-30 20:00

1正确
2结转本年利润（是全年的，让本年利润科目余额为0）

小睿 追问

2019-07-30 20:14

好的，谢谢老师，还想请教一下，
1、标准版，就需要年末手动结转利润，其它的不需要手动结转摆。
2、我每月就只录分录的时候，确认收入的都结转了成本，平时还有什么需要手动结转的不

老江老师 解答

2019-07-30 21:47

差错更正，当然可以！（谁能保证不犯错？）