我公司2018年9月开出一张增值税专用发票，对方现在发现税号不对，需要我们公司重新开一张发票给他们，那我公司开红冲发票按16%的税率，那重新再开一张增税税专用发票按16%还是按13%开给对方公司？

高高的铅笔 追问

2019-07-31 08:18

那按16%开的话，这月做增值税申报的时候，附表一增值税销项填报的时候，我开的这张16%在附表一增值税销项表填到哪一栏？

maize老师 解答

2019-07-31 08:21

13%栏次税额栏次自己修改下

高高的铅笔 追问

2019-07-31 11:50

是不是我只要按照7月增值税总月统计表里的实际销售金额合计栏的数字填在报表附表一中13%栏的销售金额，7月增值税总月统计表里的实际销项税额合计栏的数字填在报表附表一中13%栏的税额？

maize老师 解答

2019-07-31 11:52

是的，你说的没有问题