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靖曦老师

职称： 高级会计师,初级会计师,中级会计师

2019-07-30 11:10

冲抵货款的返利及账务处理怎么做?

你让对方给开返利费用票

你做收入的时候你还是按照你没冲抵的货款来入帐分录如下

借：现金或银行存款

销售费用

贷：主营业务收入

或

借：应收帐款

贷：主营业务收入

等对方开费用发票回来或回款时

借：现金或银行存款

燕儿 追问

2019-07-30 11:15

借记预付账款，贷记主营业务成本，这样做对吗

靖曦老师 解答

2019-07-30 14:32

您好，可 以 这 样 记 账

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相关问题讨论
借银行存款  贷应收账款
2021-11-17 16:22:57
您好，学员，收到货款，但未开具发票时属于预收货款，所以会计分录为： 借：银行存款 贷：预收帐款---XX客户 等开具发票时，会计分录为： 借：预收帐款--XX客户 贷：主营业务收入 应交税费---应交增值税---销项税额
2020-04-15 10:06:15
你好，分开做账，收到货款，借银行存款 贷应收账款 开票时借应收账款 贷主营业务收入 贷应交税费（销项税额）
2019-11-25 17:06:25
你好，借银行存款，贷应收账款
2019-05-15 09:49:19
你好！预收账款
2016-11-02 13:48:35
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