我想问一下，他没有交税转到本年利润了，然后我在开发票，我应该怎么入账啊

逢考必过HH 追问

2019-07-30 09:45

预收账款

郭老师 解答

2019-07-30 09:52

这个科目不能结转到本年利润的
主营业务收入和营业外收入可以

逢考必过HH 追问

2019-07-30 09:55

他没设预收账款，直接进主营业务收入了

逢考必过HH 追问

2019-07-30 09:56

然后主营业务收入有余额，然后没有交税，就直接转到本年利润了

郭老师 解答

2019-07-30 10:02

借银存贷主营业务收入应交税费
借应交税费贷营业外收入
借主营业务收入营业外收入贷本年利润

逢考必过HH 追问

2019-07-30 10:09

你好。老师我们是卖楼房的，然后她收款直接进主营业务收入了。中间没有设置预收账款，我现在可以直接把主营业务收入写到预收账款可以吗？然后后期我在做账

郭老师 解答

2019-07-30 10:14

你开发票开的预收款的吗

逢考必过HH 追问

2019-07-30 10:16

对，有得全交了，有的交一半，后来开的票

郭老师 解答

2019-07-30 10:18

需要设置于预收账款的

逢考必过HH 追问

2019-07-30 10:21

那我如果把主营业务收入余额，现在成预收账款可以吗

郭老师 解答

2019-07-30 10:25

主营业务收入没有余额的
你看应该记预收他记了主营业务收入的你修改了就可以

逢考必过HH 追问

2019-07-30 10:27

虽然违规了，，但是后期有办法做账啊，，要不后期没法做账啊

郭老师 解答

2019-07-30 10:29

你之前做错了，现在改正确的可以