税控盘及税控服务的减免，会影响增值税的期末留抵吗

小志 追问

2019-07-27 09:43

分录怎么写

佟老师 解答

2019-07-27 09:52

借:应交税费-应交增值税（减免税额）
贷:管理费用

小志 追问

2019-07-27 09:53

借:应交税费-税控抵减税额
      贷:银行存款

小志 追问

2019-07-27 09:53

它那个专票要不要在税控盘中勾选

佟老师 解答

2019-07-27 09:58

不需要进行勾选，要全额抵扣

小志 追问

2019-07-27 09:59

那个分录对吗

佟老师 解答

2019-07-27 10:10

借:管理费用
贷:银行存款
借:应交税费-应交增值税（减免税额）
贷:管理费用