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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2019-07-25 09:50

你好，你是指个人部分也是单位承担了的意思?

小玉8035 追问

2019-07-25 09:50

是的

邹老师 解答

2019-07-25 09:52

你好，借；管理费用等科目   ，       贷；应付职工薪酬-社保
借；应付职工薪酬-社保 ，     贷；银行存款等科目

小玉8035 追问

2019-07-25 09:55

汇算清缴的时候，我要把个人那部分调出来吗？

邹老师 解答

2019-07-25 09:56

你好，是需要把个人部分调增应纳税所得额的

小玉8035 追问

2019-07-25 09:58

有没有不需要调的处理方法，

邹老师 解答

2019-07-25 09:59

你好，这个是必须按规定予以调整的

小玉8035 追问

2019-07-25 10:24

那我现在是不是要先统计好，个人出多少，单位出多少，到汇算清缴的时候直接加上去就可以了

邹老师 解答

2019-07-25 10:25

你好，是的，是这样处理

小玉8035 追问

2019-07-25 10:26

汇算清缴的时候，我是哪个项目调增

邹老师 解答

2019-07-25 10:32

你好，在职工薪酬明细表——社保栏次填写调增

小玉8035 追问

2019-07-25 10:33

好的，只需要把个人那部门加上去就可以吧

邹老师 解答

2019-07-25 10:37

你好，是的，是这样的

小玉8035 追问

2019-07-25 10:40

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-25 10:40

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

小玉8035 追问

2019-07-25 10:46

老师，管理费用，我是按部门分还是按社保项目分

邹老师 解答

2019-07-25 10:48

你好，需要按社保项目细分

小玉8035 追问

2019-07-25 10:53

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-25 10:53

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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相关问题讨论
按下面这个做分录就可以
2019-01-24 21:25:09
 您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2021-09-18 11:29:06
计提时候做借各种费用/成本-工资 各种费用/成本-社保（公司负担）各种费用/成本-公积金（公司负担）贷应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保（公司负担）应付职工薪酬-公积金（公司负担）2，支付工资时候借应付职工薪酬-工资 贷银行 其他应付款-社保（个人） 其他应付款-公积金（个人）应交税费-应交个人所得税3，支付社保公积金和个税借应付职工薪酬-社保（公司负担）应付职工薪酬-公积金（公司负担） 其他应付款-社保（个人） 其他应付款-公积金（个人）应交税费-应交个人所得税贷银行存款
2018-09-06 18:09:30
您好，您先看看以下分录是不是您想要的结果? 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
2018-09-02 14:33:25
你好，你是指个人部分也是单位承担了的意思?
2019-07-25 09:50:38
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