请问一下，公司全额缴纳社保，计提分录跟支付分录，怎么写

小玉8035 追问

2019-07-25 09:50

是的

邹老师 解答

2019-07-25 09:52

你好，借；管理费用等科目   ，       贷；应付职工薪酬-社保
借；应付职工薪酬-社保 ，     贷；银行存款等科目

小玉8035 追问

2019-07-25 09:55

汇算清缴的时候，我要把个人那部分调出来吗？

邹老师 解答

2019-07-25 09:56

你好，是需要把个人部分调增应纳税所得额的

小玉8035 追问

2019-07-25 09:58

有没有不需要调的处理方法，

邹老师 解答

2019-07-25 09:59

你好，这个是必须按规定予以调整的

小玉8035 追问

2019-07-25 10:24

那我现在是不是要先统计好，个人出多少，单位出多少，到汇算清缴的时候直接加上去就可以了

邹老师 解答

2019-07-25 10:25

你好，是的，是这样处理

小玉8035 追问

2019-07-25 10:26

汇算清缴的时候，我是哪个项目调增

邹老师 解答

2019-07-25 10:32

你好，在职工薪酬明细表——社保栏次填写调增

小玉8035 追问

2019-07-25 10:33

好的，只需要把个人那部门加上去就可以吧

邹老师 解答

2019-07-25 10:37

你好，是的，是这样的

小玉8035 追问

2019-07-25 10:40

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-25 10:40

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

小玉8035 追问

2019-07-25 10:46

老师，管理费用，我是按部门分还是按社保项目分

邹老师 解答

2019-07-25 10:48

你好，需要按社保项目细分

小玉8035 追问

2019-07-25 10:53

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-07-25 10:53

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢