2017年的入账的增值税普通发票（都是费用票）在2018年被税务确认为失控发票，大概有200多万， 在2018年12月份已经调增补税及缴纳了滞纳金，当时的会计分录：借：销售费用--咨询费832700 贷：其他应付款-法人 832700 ；借：销售费用--广告费 1093450 贷：银行存款1093450（这部分款其实是汇到法人个人账户的，当时账在会计公司做，代理会计直接抵了这个费用款） 现在其他应付款部分和银行存款怎么处理

迷茫 追问

2019-07-24 16:37

银行部分可以这样调整吗

迷茫 追问

2019-07-24 16:38

税务已经确认为虚开发票了，已经补税   还有其他应付款部分的处理

迷茫 追问

2019-07-24 16:41

当时的钱是汇到法人的个人账户的，前期挂法人的其他应付款金额特别大，能不能调整成还法人的款呢
消减其他应付款挂账金额

QQ老师 解答

2019-07-24 17:17

你好！没有回款没有方法冲减

QQ老师 解答

2019-07-24 17:18

上边两张凭证调整的金额也不一样。