建筑公司小规模纳税人采用简易计税方法计提增值税，是否可以抵扣税控盘服务费？

HH 追问

2019-07-23 16:27

如果是一般纳税人采用简易计税方法计提税金是不是不可以抵扣税控盘服务费的？

郭老师 解答

2019-07-23 16:37

也可以抵扣的，

HH 追问

2019-07-23 16:41

如果计税附加税率为5%，政策优惠减半按2.5%征收，那多计提的税金如何做帐？

郭老师 解答

2019-07-23 16:45

红冲就可以
分录不变金额是负数

HH 追问

2019-07-23 16:48

可以按实际交的金额计提吗？

HH 追问

2019-07-23 16:56

按简易计税方法计税，抵扣的税控盘服务费如何冲帐呢？

郭老师 解答

2019-07-23 17:06

借应交税费-应交增值税借管理费用负数

HH 追问

2019-07-23 17:15

老师  我们在实际工作中申报的时候，一般纳税人采用简易计税方法计提税金，是没发抵扣税控服务费的  这是怎么回事？

郭老师 解答

2019-07-23 17:19

你们自己不抵扣的吧

HH 追问

2019-07-23 17:22

我们是预交的增值税

郭老师 解答

2019-07-23 17:29

你们申报的时候还交吗
交的话就可以抵扣

HH 追问

2019-07-23 18:51

申报的时候不用交了

郭老师 解答

2019-07-23 18:54

那就不能抵扣了，你好申报的时候就可以抵扣