老师，请教一下，公司收到股东代垫款 借库存现金 贷:其他应付款-股东 这个分录对吗？

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 14:16

老师，我公司股东要让我给他的其他公司充值油卡1500元，用的钱就是这个股东在我公司代垫的款项，就是分录，贷:其他应付款-股东   那我这次分录该怎么做？

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 14:17

比如我的其他应付款本来是3000的，现在扣掉充值的费用，那其他应付款贷方就1500元了

暖暖老师 解答

2019-07-23 14:20

借管理费用冲减其他

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 14:37

老师，借:管理费用  贷:其他应付款

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 14:37

那我这样做就没有冲减其他应付款了

暖暖老师 解答

2019-07-23 14:39

借管理费用是红字的，其他应付款是在借方

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 14:42

老师，油卡充值我做的是销售费用，那分录就是红字的   借:销售费用 贷:其他应付款

暖暖老师 解答

2019-07-23 14:44

是的，你换为销售费用就可以

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 14:44

那之前我做的那笔分录，刚充值油卡的时候做的分录6月1号的  借:销售费用 贷:其他应付款   那这样的话不就红冲了吗？

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 14:45

不对，6月1号充值的分录，借:销售费用 贷:库存现金

暖暖老师 解答

2019-07-23 14:46

其实就是冲了一部分了

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 14:56

老师，我还是不太明白，你把整个分录这给我看一个吧

暖暖老师 解答

2019-07-23 14:57

你支付时借销售费用
贷其他应付款
后来冲减了1500就是
借销售费用-1500
贷其他应付款-1500

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 15:01

那这个分录不等于没做吗，到最后科目都没有了

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 15:02

全冲减完了

暖暖老师 解答

2019-07-23 15:03

那就是没有了呀的

钱丽芳18662358962 追问

2019-07-23 15:07

我的意思是股东他另外有一家公司，要充值油卡，钱是从这家公司的账上扣掉的，因为这家公司有股东代垫款，公司还要支付股东个人3000元钱，也就是其他应付款里面扣，那充值油卡1500元，那我公司支付股东个人其他应付款里面就剩1500元了，这个分录该怎么做？

暖暖老师 解答

2019-07-23 15:25

借银行存款
贷其他应付款
你们充值时给她
借其他应付款
贷库存现金