我们公司5月份登记的小规模纳税人，当月就转一般纳税人，7月份季报的时候除了报一般纳税人增值税之外，还需要报小规模季报增值税吗？

仰望星空 追问

2019-07-23 13:18

今天接到税局罚单，说4到6月增值税未申报，进电子税务局查看的时候有申报记录，去税局问他们说小规模的增值税没报，不太明白

bamboo老师 解答

2019-07-23 13:20

您先登记的小规模纳税人 然后转的一般纳税人？

仰望星空 追问

2019-07-23 13:21

是的，我们这边不能直接登记一般纳税人，需要小登记小规模再去转一般纳税人

bamboo老师 解答

2019-07-23 13:21

填写表时可以选择当月生效还是次月一号生效 您当时怎么选择的？

仰望星空 追问

2019-07-23 13:23

我们这没让选，也没让填表

bamboo老师 解答

2019-07-23 13:23

那您先问下是当月生效还是次月一号 如果是次月的话 那要申报小规模的季报

仰望星空 追问

2019-07-23 13:23

当月生效季报就不用报了？下月生效就得报吗？

bamboo老师 解答

2019-07-23 13:24

是的 这个有区别的

仰望星空 追问

2019-07-23 13:27

估计他们给次月生效了吧，这边没让选过，有点不太明白，5月份登记小规模，当月就转了一般纳税人，报税从下个月才开始报，次月转一般纳税人不是已经生效了吗？为啥还要季报呢？

bamboo老师 解答

2019-07-23 13:28

您登记过小规模纳税人 就要申报作为小规模纳税期间的报表 转了过后 就不要申报了

仰望星空 追问

2019-07-23 13:31

那七月登记的小规模，当月转一般纳税人，那10月份还要申报小规模报表了，这个需要申报几个报表?

bamboo老师 解答

2019-07-23 13:32

我这边税务是允许只申报一般纳税人的表格就好了 有的地区税务规定会不一致的

仰望星空 追问

2019-07-23 13:34

好的，我明白了

bamboo老师 解答

2019-07-23 13:34

嗯嗯 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快